與獨立董事之溝通情形

 

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1. 每月將「稽核報告」及「查核缺失改善追蹤報告」送交獨立董事。
2. 獨立董事查閱報告若有疑問或指示，會來電詢問稽核主管或告知辦理。
3. 內部稽核主管依規定出席每季召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核業務說明與溝通。
4. 稽核主管與獨立董事隨時得視需要直接互相聯繫，溝通管道暢通。
5. 本公司簽證會計師於審計委員會會議中報告年度財務報表查核結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，本公司審計委員會委員與簽證會計師溝通狀況良好。
6. 綜上，獨立董事可透過董事會和審計委員會以及稽核單位定期提供之稽核報告，了解公司營運狀況(包括財務業務狀況)及稽核情形，並可透過各種報告及管道(例如：電話、傳真、通訊軟體、電子郵件等)與會計師進行良好溝通。

 

 

二、獨立董事與內部稽核主管溝通情形概要：

 

 

三、獨立董事與會計師溝通情形概要：